تمويل التجارة

“يعتمد حوالي 80 إلى 90 % من التجارة العالمية على تمويل التجارة …” – منظمة التجارة العالمية (WTO)

يمثل التمويل التجاري الأدوات المالية والمنتجات التي تستخدمها الشركات لتسهيل التجارة الدولية . و يتيح تمويل التجارة للمستوردين والمصدرين إمكانية التعامل التجاري . التمويل التجاري مصطلح شامل يعني أنه يغطي العديد من المنتجات المالية التي تستخدمها البنوك والشركات لجعل المعاملات التجارية ممكنة.

كيف يتم تمويل التجارة ؟

تتمثل وظيفة التمويل التجاري في تقديم طرف ثالث للمعاملات لإزالة مخاطر الدفع ومخاطر العرض. يوفر التمويل التجاري للمصدر الذمم المدينة أو الدفع وفقًا للاتفاقية بينما قد يمنح المستورد ائتمانًا لاستيفاء أمر التجارة.

الأطراف المشاركة في تمويل التجارة عديدة ويمكن أن تشمل:

البنوك

شركات التمويل التجاري

المستوردين والمصدرين

شركات التأمين

وكالات ائتمان التصدير ومقدمي الخدمات

و يختلف التمويل التجاري عن التمويل التقليدي أو إصدار الائتمان. يستخدم التمويل العام لإدارة الملاءة Solvency أو السيولة ، ولكن قد لا يشير التمويل التجاري بالضرورة إلى افتقار المشتري إلى الأموال أو السيولة. بدلاً من ذلك ، يمكن استخدام التمويل التجاري للحماية من المخاطر الكامنة في التجارة الدولية ، مثل تقلبات العملة ، أو عدم الاستقرار السياسي ، أو قضايا عدم الدفع ، أو الجدارة الائتمانية لأحد الأطراف المعنية.

فيما يلي بعض الأدوات المالية المستخدمة في تمويل التجارة:

• يمكن إصدار خطوط الإقراض الائتمانية من البنوك لمساعدة كل من المستوردين والمصدرين.
• خطابات الاعتماد تقلل من المخاطر المرتبطة بالتجارة العالمية لأن بنك المشتري يضمن للبائع حقه في دفع المشتري للبضائع المشحونة. ومع ذلك ، فإن المشتري محمي أيضًا نظرًا لأن الدفع لن يتم إلا إذا تم استيفاء الشروط في خطاب الاعتماد LC من قبل البائع. يتعين على كلا الطرفين احترام الاتفاقية حتى تتم الصفقة.
• العوملة هي عندما يتم دفع الشركات على أساس نسبة مئوية من حساباتها المدينة.
• يمكن توفير ائتمان التصدير أو رأس المال العامل للمصدرين.
• يمكن استخدام التأمين للشحن وتسليم البضائع ويمكنه أيضًا حماية المصدر من عدم الدفع من قبل المشتري.

على الرغم من أن التجارة الدولية كانت موجودة منذ قرون ، الا ان تمويل التجارة يسهل تقدمها حيث ساهم الاستخدام الواسع للتمويل التجاري في نمو التجارة الدولية.

IFRS Certificate لجمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين ACCA المقدمه من hpa اول وكيل تعليمي ل ACCA في مصر و شمال افرقيا.